Аккредитив. Сделка купли-продажи через аккредитив или ячейку. Что лучше?

В сфере международных торговых отношений документарный, или еще так называемый торговый, аккредитив - это одно из самых востребованных и необходимых финансовых инструментов, исходя из того, что он позволяет минимизировать риски как аппликанта импортера , так и бенефициара экспортера и регламентируется одними, признанными во всем мире правилами.

Выбирая аккредитив в первую очередь стоит однозначно определить его условия, что включает следующие немаловажные аспекты:. Как показывает международная практика, можно выделить такие преимущества документальных аккредитивов в целом:.

Позитивными характеристиками документарных аккредитивов со стороны бенефициара являются такие факторы:. В практике аккредитивы используются во всем мире как финансовые сделки на ряду с авансом, инкассо и открытым счетом, а также по аналогии с банковскими гарантиями. В целом аккредитивы и гарантии - это различные понятия, которые имеют ряд сходств и при этом целый ряд различий. К сходным характеристикам гарантий и аккредитивов относят:.

Также выделяют целый ряд особенностей, которые отличают гарантии от документарных аккредитивов:. Как правило, банк предоставляет аккредитив DLC в течение 48 часов с получения проекта. После оформления копия докуметарного аккредитива будет направлена вам по электронной почте в той форме, в какой она передается через SWIFT, включая номер резервного аккредитива для ссылки.

Прежде чем наш банк передаст оригиналы документов, вы должны будете внести оплату за предъявление. После получения оплаты мы подпишем для вас документы и на следующий день доставим их вашему экспедитору или другому лицу по вашему указанию.

Сделка совершена! Также вы можете отправить заполнить форму обратной связи. Наши специалисты свяжутся с вами в течение 15 минут и согласуют порядок дальнейших действий. Перезвоните мне. О компании. Пользовательское соглашение. Банковские гарантии. Банковская гарантия для госкомпаний. Коммерческие банковские гарантии. Банковская гарантия для росалкогольрегулирования. Банковская гарантия для таможни. Банковская гарантия по ФЗ и ПП. Банковская гарантия по ФЗ и ФЗ.

Тендерный кредит. Кредит на исполнение. Страхование имущества. Страхование спецтехника. Страхование ответственности. Консалтинговые услуги. Специалисты НРС. Международные финансовые инструменты. Банковские гарантии BG, LG. Резервный аккредитив SBLC. Партнерская программа.

Партнерская программа для агентов. Партнерская программа для банков. Бесплатная консультация. Введите слово на картинке. Согласен с политикой конфиденциальности. Получить консультацию.

Такой, безусловно универсальный и практичный инструмент финансовой деятельности, имеет целый ряд очевидных преимуществ для всех участников финансовых сделок, что делает его популярным и востребованным во всем мире: С точки зрения продавца, такой документ важен, потому что гарантирует оплату банком данного обязательства, независимо от того, получил ли банк средства от покупателя.

Это значительно сокращает риски продавца в разрезе неплатежеспособности покупателя, в сравнении с другими вариантами проведения сделки, например, оплатой по факту предоставления поставки - инкассо или другими банковскими платежами.

С точки зрения покупателя, данный вариант в сравнении с авансовыми платежами снижает риски недобросовестного сотрудничества со стороны продавца, благодаря тому, что платежи производятся банком исключительно при соблюдении всех требований соглашения, что включает и предоставление подтверждающих документов как от бенефициара, а также со стороны независимых экспертов, как например специализированных инспекций, страховых контрагентов и других.

Банк является как независимой стороной, которая производит проплату по платежам, указанным в документе аккредитива требованиям и срокам, а не под влиянием прений или разбирательств контрагентов. В мире были разработаны и общепризнаны единые правила и обычаи для торговых аккредитивов, в которые содержат права и обязанности сторон участвующих в заключении финансовых сделок и основываясь на принципе автономного и независимого участия банка.

Что касается существующих форм, то можно выделить четыре: Аккредитив с возможностью отзыва Revocable Letters of Credit - согласно особенностям данной формы обязательства могут быть отозваны, то есть внесены изменения или в принципе отменены банком даже без сообщения об этом и не создаст банку дополнительных обязательств, что регламентируется ст.

По умолчанию аккредитив рассматривается как отзывной, если не обозначены иные детали. Аккредитив без возможности отзыва Irrevocable - это однозначное и неоспоримые обязанности банка, зафиксированные в документе аккредитива осуществить платежи по выплатам: это касается очередности действий, времени выполнения, соответствия обозначенных требований, наличия необходимых документов. Это обеспечивает бенефициару получение средств, в ситуации, когда аппликант намерен приостановить поставки, поэтому если речь идет об эксклюзивных заказах, то продавцы предпочитают именно такую форму.

Безотзывной аккредитив без подтверждения Unconfirmed - эта разновидность аккредитива предусматривает, что банк-эмитент будет нести всю полноту ответственности за произведение выплат. Исполняющая сторона, то есть банк-исполнитель перечисляет средства исключительно после проведения процедуры перечисление денег на их счет, исключая для себя все возможные риски. Безотзывной аккредитив с подтверждением Confirmed - оформляется с дополнительными гарантиями соблюдения условий аккредитива третьей стороной, например, подтверждающим банком.

Это создает возможность для обеспечения выполнения условий, определенных аккредитивом, даже в ситуации неплатежеспособности банка-эмитента. Такое решение будет целесообразным с точки зрения изменений в экономическом или политическом поле и связанных с этим риском в национальном и страновом плане. Аккредитив относят к определенному виду, по способу произведения оплаты: Переводной аккредитив Transferable LC - это разновидность обязательств, при котором бенефициар имеет возможность дать распоряжение банку-эмитенту о переводе выполнения обязательств на имя другого лица полностью либо частично, с возможностью сохранения обозначенных условий.

Если дополнительно не указывается, то перевод осуществляется только единоразово. Этим способом пользуются обычно в сделках с участием клиентов, открывшим аккредитив ранее.

Бенефициар таким образом может иметь желание изменить по такие факторы как стоимость единицы товара, общая сумма сделки, процент страховки, сроки выполнения соглашения. Использование такого принципа подразумевает предусмотрительность и большую внимательность ко всем деталям и нюансам.

К примеру перевод обычно осуществляется лишь исходя из изначально зафиксированных условий, за исключением исключительно снижения общих сумм и цен, а еще внесения изменений по срока предоставления документов от бенефициара и поставок товара лишь в сторону сокращения временных отрезков. Что касается наличия этих документов для оформления сделки, то они всегда остаются в той форме, которая указана в первоисточнике.

Данная разновидность аккредитива предполагает, что банк-эмитент может уполномочить банк-исполнитель осуществить проплату продавцу в обозначенном размере авансом еще до наличия документов и проведения выгрузки товара. Это изменение инициируется требованием бенефициара, исключительно с письменным подтверждением от него о предоставлении документов.

Аккредитив с оплатой по предъявлению Payment at Sight - продавец или бенефициар получает средства после того как указанные в документе аккредитива документы от него получены и спустя достаточное время для проведения их тщательной проверки на соответствие с указанными требованиями лицами, которые были уполномоченными на проведение этой подтверждающей процедуры.

Аккредитив с отсрочкой платежа Deferred payment - принцип действия условий данной разновидности предполагает обязательство со стороны банка, или действия банка, который выступает как подтверждающая сторона, причем без права отзыва, произвести выплату, даже если эта операция будет осуществляться до предоставления подтверждающих документов. Это создает привлекательные возможности для проведения финансовых операций аппликантом, ведь это позволяет производить иные манипуляции с целью получения прибыли до платежного периода.

Револьверный аккредитив Revolving LC - предусматривает возможность выставить определенную бенефициаром сумму, которая через определенное время использования, может выставляться еще несколько раз, пока это будет позволять общий лимит, который был установлен ранее.

Эти условия соглашения предполагают, что можно предварительно заказывать товар в большем количестве, чем необходимо, чтобы сохранить более привлекательную стоимость при покупке и получать товары частями, в обозначенные временные периоды. Для этого в документе прописываются доли суммы заказа в целом и даты поставок, что стимулирует отгрузки товаров в строгом соответствии с указанные периоды, ведь при невыполнении графика долевые суммы будут аннулированы и револьверный аккредитив станет некумулятивным, т.

Если же платежные доли не были использованы в обозначенные для них периоды, считается, что речь идет о кумулятивном револьверном аккредитиве, и его возможно использовать в дальнейшем.

Это удобный вид обязательств для финансовых сделок по предоставлению товара одного типа либо услуги тому же покупателю через одинаковые временные интервалы. Обычно этот вид рассматривают, когда экспортер хочет получить дополнительные гарантии проведения платежа, а контрагентом указан способ оплаты, не обеспечивающим с его точки зрения абсолютную гарантию.

Оплата по такому аккредитиву производится банком, если по предоставлению продавцом специального заявления о неуплате им средств и подтверждающих документов, оплата покупателем так и не произведена.

Также в последнее время резервный аккредитив используют как своего рода кредитное обязательство по уплате либо выполнению других договорных условий. При данном виде аккредитива продавец изначально обращается к покупателю за проведением проплаты, и лишь после этого речь идет об осуществлении платежа банком, что существенно отличается от коммерческой конфигурации, когда оплата продавцу осуществляется банком, без обращения непосредственно к покупателю.

Как и гарантийные обязательства, резервный вид аккредитива - обязывает банк, без возможности отзыва соглашения, уплатить по первому же письменному обращению экспортера с сообщением о неполучении средств, необходимую сумму платежа. Такие два соглашения будут считаться независимыми, хотя и непосредственно касаются одной и той же сделки, что существенно отличается от переводной формы.

Используются чаще всего в тех обстоятельствах, когда торговые посредники не хотят информировать о конечном покупателе или продавце, и условия соглашения клиента-посредника переносятся на соглашение, открытое на имя другого участника сделки.

При этом важно отметить, что оба аккредитива абсолютно независимы, и могут иметь абсолютно разные условия выполнения. Механизмы осуществления оплаты имеют четкие принципы: Покупатель или аппликант получает гарантию, что банком не будет произведена оплата за его счет без предоставления всех необходимых и соответствующим образом оформленных документов от продавца в установленный срок, и их надлежащей проверки.

Банк может отказывать в проведении оплаты, когда представленные бенефициаром подтверждающие документы не соответствуют требованиям, обозначенным в аккредитиве, что безусловно является надежной защитой для аппликанта. Бенефициар имеет гарантии получения своевременной оплаты в полном размере, при условии предоставления в банк всех документов согласно требованиям соглашения.

Если условиям предусмотрен аккредитив по предъявлению, продавец может получить немедленный платеж, предоставив все отгрузочные подтверждающие документы. В документе аккредитива могут быть указаны такие товарораспорядительные или погрузочные документы как накладные, расписки несущих ответственность за отгрузку товара лиц, например капитана корабля, железнодорожные документы и другие, которые подтверждают отвечающее требованиям зафиксированным в аккредитиве проведение отгрузки товаров.

Как показывает международная практика, можно выделить такие преимущества документальных аккредитивов в целом: Широкий спектр возможных финансовых сделок, в которых может успешно использоваться аккредитив делает его универсальным и удобным финансовым инструментом. Документарный аккредитив - это серьезный финансовый инструмент, правила которого определены и регламентированы международной организацией - Международной торговой палатой, имеющей безусловный мировой авторитет в сфере торговли и финансирования, что дает четкое и однозначное представление об общих требованиях, а также детальных требованиях ко всем участникам сделки.

Аккредитив признан ведущими мировыми специалистами отрасли как достаточно гибкий и практичный инструментом для финансирования в кратких периодах.

Выплата банком платежей происходит при наличии и по результатам проверки подтверждающих документов об отгрузке товара, на указанных условиях, что снижает риски недобросовестного сотрудничества. Есть возможность самостоятельно определить список всех необходимых для проведения операции документов.

Указаны четкие, и ограничивающие время периоды, когда необходимо подать документы и произвести поставку товара, что позволяет рассчитать время поставки и регламентировать следующие действия. Позитивными характеристиками документарных аккредитивов со стороны бенефициара являются такие факторы: Продавец получает дополнительные обязательства со стороны банка-эмитента, а не только покупателя, и вне зависимости от истории взаимоотношений с аппликантом.

При использовании аккредитива с подтверждением существует гарантия проведения оплаты еще одним банком, возможно даже другой страны, что минимизирует политические и другие риски. Своевременность платежа напрямую зависит от обоюдного соблюдения условий, обозначенных в документе соглашения. К сходным характеристикам гарантий и аккредитивов относят: Историю происхождения данных понятий, которая обусловлена потребностью обеспечить выполнение всех прав и обязанностей партнеров в проведении финансовой сделки; Оба соглашения относят к обязательствами банков произвести своевременную оплату экспортеру на основании предоставленных им документов; Также эти документы регламентируют оплату банками только при наличии полного перечня документов того образца, что был определен, в нужное время и после их тщательной проверки; эти обязательства открываются банками только на после подтверждения наличия у заявителя обязательств на предоставление таких обязательств в письменной форме, как-то тендер, контракт и т.

Также выделяют целый ряд особенностей, которые отличают гарантии от документарных аккредитивов: Тогда как аккредитив - это определенный платежный метод для осуществления всех обязательств всех сторон при положительном стечении обстоятельств, то гарантия - скорее метод влияния на выполнение обязательств любой стороной, в ситуации, когда одна из них не имеет возможность это реализовать.

Аккредитивы используются как та или иная разновидность именно платежной формы между двумя контрагентами, а также третьей стороной, тогда как гарантию могут применять и к других ситуациях: например, гарантия возврата аванса, гарантия выполнения контрактных или тендерных обязательств, гарантия выплаты судебного залога или определенной в судебном порядке компенсации, таможенные сборы, различные штрафы, выплаты по трансферу специалиста или спортсмена и тому подобное, то есть имеет гораздо более обширную сферу применения.

Аккредитивы достаточно часто используются партнерами непосредственно как переводной инструмент, с целью оптимизации произведения взаимовыгодных расчетов, а гарантийные банковские обязательства, в свою очередь, очень редко бывают переводными, в связи с тем, что оплата может быть получена только по требованию, а это может провоцировать злостных злоупотребления данным финансовым инструментом.

Инвестиции в недвижимость традиционно представляют собой одно из самых стабильных и потенциально выгодных направлений вложения денежных средств. Объекты недвижимости могут быть сродни хорошему вину — со временем они становятся только дороже. При этом перед инвестором встаёт ряд вопросов порождаемых спецификой данной отрасли инвестирования.

И одним из самых животрепещущих становятся вопросы о надёжности и гарантиях заключаемых сделок ведь суммы вкладываемых средств, даже в единичный объект недвижимости, далеко не шуточные. Существуют специальные инструменты позволяющие инвесторам максимально снизить риски связанные с таким деликатным моментом сделки, как передача прав собственности на приобретаемый объект недвижимости в обмен на деньги за него уплачиваемые.

В этой статье я постараюсь максимально подробно и простым языком рассказать вам о том, что представляет собой один из таких инструментов — аккредитив. Практически каждый из вас так или иначе наверняка сталкивался с вопросом покупки или продажи жилой недвижимости квартиры или дома.

Ну а если даже вы лично не сталкивались с этим вопросом, то наверняка наслышаны о его тонкостях и подводных камнях от родственников и друзей. Одними из самых скользких моментов при этом являются нюансы оформления и защиты вновь приобретённого права собственности чтобы покупаемая квартира не была обременена правами на неё каких-либо третьих лиц , а также вопрос передачи денег при совершении сделки дабы не получилось так, что квартира по документам уже передана, а деньги за неё ещё не получены.

Во избежание проблем связанных с правами собственности необходимо тщательно проверять всю подноготную приобретаемого объекта недвижимости ещё до этапа заключения сделки. А вот для решения вопросов связанных с оплатой существует целый ряд стандартных, достаточно удобных решений:. Каждое из этих решений позволяет защитить интересы сторон в процессе оформления передачи прав на квартиру.

С одной стороны защищаются интересы продавца, давая ему уверенность в том, что он получит свои деньги сразу после переоформления прав на продаваемую квартиру. С другой стороны защищаются интересы покупателя, обеспечивая ему гарантию того, что в обмен на свои деньги он получит все положенные ему законом права на приобретаемый объект недвижимости. Банковские ячейки и счета эскроу это темы для отдельных статей, сейчас же я хочу поговорить с вами о том, что такое аккредитив. Если сильно не вдаваться в специфику вопроса и не злоупотреблять разного рода финансовыми терминами , то можно дать такое достаточно простое и понятное определение понятия аккредитив:.

Аккредитив это простое обязательство банка выплатить указанному лицу определённую сумму денег при условии выполнения этим лицом возложенных на него требований. В примере с покупкой квартиры, аккредитив предполагает выплату денег продавцу при условии предъявления в банк документов подтверждающих переход прав собственности к покупателю. При оформлении аккредитива открывается специальный банковский счёт на котором замораживаются средства плательщика до того момента пока бенефициар не выполнит все оговоренные условия и не предоставит официальные доказательства их выполнения банку выступающему в данном случае — гарантом сделки.

Впрочем данная схема в разных банках может несколько отличаться. Например в Сбербанке счёт открывается плательщиком, а затем после выполнения условий сделки средства перечисляются на счёт бенефициара:. Главные отличия аккредитива от расчётов с использованием банковской ячейки состоят в том что расчёты в данном случае производятся исключительно в безналичной форме, а кроме этого в гарантии выплаты.

Если при аренде банковской ячейки банк отвечает исключительно за предоставление права доступа к ней а сколько денег там окажется — это уже не его проблема , то при расчёте с использованием аккредитива гарантируется выплата бенефициару оговоренной суммы денег. То есть, с банковской ячейкой теоретически возможна такая ситуация, когда стороны заключили сделку, бенефициар предоставил банку все документы необходимые в качестве доказательства совершения оной и получив доступ к ячейке не обнаружил в нём требуемой суммы денег.

При этом банк все свои условия выполнил и никакой ответственности за сей факт не несёт. Счёт эскроу, в противовес банковской ячейке, напротив, подразумевает полную ответственность банка не только за полновесную выплату всей находящейся на нём суммы денег, но и выгодно отличается от аккредитива и ячейки тем, что предоставляемые бенефициаром документы подлежат доскональной проверке под полную ответственность банка.

Ну и наконец следует отметить большую гибкость аккредитива в плане возможности выплаты положенных по нему средств. Получить деньги в данном случае может не только продавец, но и любое указанное в реквизитах в качестве бенефициара третье лицо.

А кроме этого аккредитив позволяет применять в расчётах векселя и ещё он может быть отозван со счётом эскроу такой вариант невозможен. Безусловным плюсом использования аккредитива являются те гарантии, которые получают участники сделки, конечно при условии, что аккредитив является безотзывным о типах аккредитивов читайте ниже. Покупатель получает уверенность в том, что его деньги будут переданы поставщику только после того как будет произведена реальная поставка товара.

Ну а поставщик, в свою очередь, получает гарантии оплаты за поставляемую им продукцию. К недостаткам данной схемы можно отнести, с одной стороны — сложную бюрократическую составляющую. Если банк обнаружит малейшую юридическую неточность или несоответствие в предоставляемых ему бумагах, то в выплате будет отказано. Хотя, в то же самое время, банк, по сути, является простым посредником в передаче денег и никакой ответственности за то будет или не будет произведена реальная поставка товара, он не несёт.

Помимо покупки недвижимости, аккредитив может быть применён в расчётах по любым другим сделкам для обеспечения гарантии того, что обеими сторонами будут в полной мере выполнены все взятые на себя обязательства. Физические лица часто используют аккредитив в сделках на крупные суммы денег: при покупке квартир, автомобилей, крупных долей ценных бумаг или при оплате дорогостоящих услуг. Юридические лица пользуются аккредитивом при оплате по сделкам как внутри страны, так и за её пределами.

При этом если при расчётах внутри страны обычно задействуется один банк-эмитент в отдельных случаях ещё и исполняющий банк , то при международных расчётах речь идёт о минимум двух банковских организациях:. Первым делом нужно упомянуть о таких видах аккредитивов как отзывные и безотзывные. Как понятно из названия, отзывной аккредитив предполагает возможность его отзыва или аннулирования со стороны плательщика без какого-либо предупреждения бенефициара.

Этот вид аккредитива лишён тех основных достоинств, которые позволяли бы использовать его в качестве гаранта оплаты по заключаемой сделке. Такого рода отзыв осуществляется посредством подачи заявления плательщика в банк-эмитент и, как уже говорилось выше, может быть произведён без уведомления и тем более без согласия другой стороны сделки бенефециара.

Поэтому на практике большинство аккредитивов являются безотзывными. Хотя и их тоже можно отозвать, однако для этого необходимо обязательно уведомить бенефициара, а кроме этого, в большинстве случаев, требуется получить на это его согласие.

Если в реквизитах аккредитива прямым текстом не указано, что он является отзывным, то по умолчанию он считается безотзывным. И именно безотзывные аккредитивы используются в международных расчётах в правилах установленных международной торговой палатой отзывные аккредитивы вообще не существуют как вид.

Аккредитив может быть покрытым и непокрытым. В первом случае покрытого или как ещё говорят — депонированного аккредитива банк-эмитент сразу перечисляет всю сумму денег на счёт исполняющего банка. В случае непокрытого аккредитива его ещё называют гарантированным исполняющему банку предоставляется возможность списывать средства в пределах суммы аккредитива с коррсчёта открытого в банке-эмитенте. Опять же, в международной практике, согласно правилам установленным ICC, все аккредитивы априори являются непокрытыми.

Аккредитив называется подтверждённым в том случае, когда исполняющий банк официально обязуется совершить по нему платёж независимо от того поступят или не поступят средства от банка-эмитента. Сей факт очень сильно повышает надёжность заключаемой сделки. Кумулятивными именуют такие аккредитивы остаток средств с которых не списывается, а остаётся и накапливается для дальнейших расчётов при оформлении новых аккредитивов в том же банке.

Похожим типом является револьверный аккредитив, он предназначен для оплаты поставок растянутых на относительно длительные периоды времени. Благодаря автоматическому возобновлению при оплате каждой новой партии товара, револьверный аккредитив позволяет наиболее оптимально производить расчёты с поставщиками.

В тех случаях, когда требуется перевести оплату не прямому поставщику, а какому-либо другому бенефициару например в рамках взаиморасчётов между поставщиками используют переводные аккредитивы иначе они ещё называются трансферабельными. В частности в статье , описывающей общие положения о расчётах по аккредитиву, говорится об обязанности банка-эмитента выполнить по отношению к бенефициару одно из следующих действий после того как бенефициар, в свою очередь, предоставит доказательства выполнения своей части сделки :.

Кроме этого говорится о том, что банк-эмитент может передать полномочия по аккредитиву другому банку исполняющему. При этом исполняющий банк может как принять, так и отказаться от этих полномочий частичные принятие или отказ в данном случае не допускаются.

Статья посвящена вопросам исполнения аккредитива. В ней, в том числе, регламентируются взаимоотношения и порядок взаиморасчётов между исполняющим банком и банком эмитентом. В статье говорится об ответственности банков. В частности о том, что и банк-эмитент и подтверждающий банк несут солидарную ответственность за то что аккредитив не будет исполнен или будет исполнен ненадлежащим образом.

Естественно, при этом речь идёт о необоснованном неисполнении аккредитива предполагается что все условия по нему со стороны бенефициара были выполнены. Оговаривается и то, что исполняющий банк принявший поручение по исполнению аккредитива несёт ответственность перед банком-эмитентом, а тот, в свою очередь, отвечает непосредственно перед плательщиком открывшем в нём аккредитив. Наконец в статье излагается порядок закрытия аккредитива.

Он подлежит закрытию в следующих случаях:. В том числе здесь перечислены основные обязательные реквизиты, которые должны быть указаны при оформлении аккредитива:. Аккредитив: что это такое, как работает и как правильно его использовать. Гарантии при оформлении аккредитива в Сбербанке.

Categories Tags. Словарь трейдера. Related Articles Author. Добавить комментарий Отменить ответ Ваш адрес email не будет опубликован. Комментарий Имя Email Сайт. Главная Карта сайта Рекламодателям Словарь трейдера. Сайт Азбука трейдера приветствует Вас! Для того чтобы наилучшим образом представить Вам содержимое сайта, мы используем файлы cookies.

Ok Политика конфиденциальности.